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格隆匯7月24日丨世龍實業(yè)(002748)(002748.SZ)公告，江西世龍實業(yè)股份有限公司(以下簡稱“世龍實業(yè)”或“公司”)于2022年7月21日收到中國證券監(jiān)督管理委員會江西監(jiān)管局(以下簡稱“江西證監(jiān)局”)下發(fā)的《關于對世龍實業(yè)股份有限公司采取責令改正措施的決定》【2022】11號(以下簡稱“《決定書》”)，現(xiàn)將決定書內(nèi)容公告如下：
一、《決定書》具體內(nèi)容“經(jīng)查，江西世龍實業(yè)股份有限公司存在以下問題：
(一)內(nèi)部控制存在缺陷世龍實業(yè)2020年度因資金支付審批制度執(zhí)行不嚴，導致公司遭遇電信詐騙，并遭受經(jīng)濟損失；采購業(yè)務支付預付款過程中，未對供應商成立期限、供貨能力等進行充分調(diào)查；銷售業(yè)務過程中，在客戶出現(xiàn)應收賬款逾期的情況下仍繼續(xù)出售產(chǎn)品，未對客戶信用狀況、交易風險進行全面調(diào)查和評估。上述事項反映公司在資金管控、購銷業(yè)務等方面存在內(nèi)部控制缺陷，且年審機構(gòu)對公司2020年度內(nèi)部控制鑒證報告出具了帶強調(diào)事項段的無保留意見。
公司上述行為違反了《上市公司治理準則》第九十四條、《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第6號-資金活動》第四條、《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第7號-采購業(yè)務》第七條、《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第9號-銷售業(yè)務》第五條有關規(guī)定。
(二)未披露個別關聯(lián)方及關聯(lián)交易2022年4月30日前，公司一直未披露鷹潭市齊暉化工有限公司為公司關聯(lián)方，也未就相關關聯(lián)交易履行決策審批程序。2022年4月30日，公司披露追認該關聯(lián)方及相關關聯(lián)交易內(nèi)容。
公司的上述行為不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第四十一條相關規(guī)定。
根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第五十二條有關規(guī)定，我局決定對世龍實業(yè)采取責令改正的監(jiān)管措施，并記入資本市場誠信檔案數(shù)據(jù)庫。公司應切實加強證券法律法規(guī)學習，強化規(guī)范運作意識，加強內(nèi)部控制，提高公司信息披露質(zhì)量，并于收到本決定書30日內(nèi)向我局報送整改情況的書面報告，并抄送深圳證券交易所。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復議申請，也可以在收到本決定書日起6個月內(nèi)向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。”
