經(jīng)過近半年的征求意見，銀保監(jiān)會日前正式發(fā)布了《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》(下稱《辦法》)。此次修訂的主要內(nèi)容包括：一是新引入三個(gè)量化指標(biāo)。其中，凈穩(wěn)定資金比例適用于資產(chǎn)規(guī)模在2000億元(含)以上的商業(yè)銀行，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率適用于資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的商業(yè)銀行，流動性匹配率適用于全部商業(yè)銀行。二是進(jìn)一步完善流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系。對部分監(jiān)測指標(biāo)的計(jì)算方法進(jìn)行了合理優(yōu)化，強(qiáng)調(diào)其在風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管方面的運(yùn)用。三是細(xì)化了流動性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)要求，如日間流動性風(fēng)險(xiǎn)管理、融資管理等。
“總體而言，新流動性管理辦法新增了流動性匹配率和優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率兩項(xiàng)指標(biāo)，對中小銀行影響更大。對大行則是新增了流動性匹配率指標(biāo)。”有銀行資深人士表示。在他看來，這些新增指標(biāo)的設(shè)置，充分體現(xiàn)了去通道、去同業(yè)空轉(zhuǎn)的監(jiān)管思路。也就是說，如果商業(yè)銀行依然保持此前那種“用同業(yè)負(fù)債支撐同業(yè)資產(chǎn)”的思路，將很難滿足這兩項(xiàng)指標(biāo)的監(jiān)管要求。“當(dāng)前銀監(jiān)會的監(jiān)管思路，已經(jīng)從以前的窗口指導(dǎo)，開始轉(zhuǎn)向更加完善的技術(shù)指標(biāo)引導(dǎo)。”該資深人士認(rèn)為。
《辦法》規(guī)定，資產(chǎn)規(guī)模在2000億元(含)以上的商業(yè)銀行適用流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例和流動性匹配率，資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的商業(yè)銀行適用優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率、流動性比例和流動性匹配率。但部分資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元的中小銀行已具備一定的精細(xì)化管理能力，且有意愿采用相對復(fù)雜的定量指標(biāo)。為支持中小銀行提高管理水平，若其滿足相關(guān)條件，可適用流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管要求，不再適用優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率監(jiān)管要求。
“對于中小銀行而言，一直以來缺乏與之相對應(yīng)的流動性監(jiān)管要求，容易出現(xiàn)不同類型銀行監(jiān)管規(guī)則的不一致，不利于提升中小銀行流動性管理能力，也容易滋生套利空間。”國家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任曾剛對記者指出。
另外，銀保監(jiān)會相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，修訂后的《辦法》于2018年7月1日起生效。為避免對銀行經(jīng)營及金融市場產(chǎn)生較大影響，根據(jù)新監(jiān)管指標(biāo)的不同特點(diǎn)，合理安排實(shí)施時(shí)間。其中，對優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)充足率采用分階段達(dá)標(biāo)安排。商業(yè)銀行應(yīng)分別于2018年底和2019年6月底前達(dá)到80%和100%。
