近日，渤海財產保險股份有限公司(以下簡稱“渤海財險”)發布2020年第二季度償付能力報告。報告顯示，渤海財險最近一期風險綜合評級為C。按照《保險公司償付能力管理規定(征求意見稿)》，渤海財險將列為償付能力不達標公司。
同時，二季度末渤海財險一年以內綜合流動比率、一年以上綜合流動比率指標分別為72.2%、38.63%，均低于100%，說明按照現有資產負債情況，一年以上、一年以內到期的資產不能滿足相同期間到期負債的資金需求，且以上兩項指標環比均有所下降。
針對上述償付能力、資產負債不匹配以及保險業務收入同比下降等問題，中國網財經記者致函渤海財險。截至發稿，渤海財險未做出任何回復。
資產負債不匹配風險加大
根據報告，渤海財險上半年實現凈利潤2614.4萬元。其中，二季度虧損810.35萬元，一季度盈利3424.8萬元。整體來看，今年上半年的盈利情況，相較去年同期凈虧損4126.6萬元的局面，有所好轉。
而保險業務收入方面則不樂觀。據償付能力報告統計，今年上半年，渤海財險實現保險業務收入16.0億元，同比下降17.5%。
相較之下，今年一、二季度渤海財險錄得的保險業務收入均低于去年同期。據統計，今年第二季度渤海財險保險業務收入同比下降20.3%，而今年第一季度則同比下降14.0%。
據償付能力報告，今年二季度渤海財險百元保費凈流量為-23.39元，經營活動現金凈流量為-1.98億元，這說明渤海財險保險業務現金盈余能力較差。同時，今年二季度末，渤海財險累計現金凈流出9655萬元。
值得注意的是，二季度末渤海財險一年以內綜合流動比率、一年以上綜合流動比率指標分別為72.2%、38.63%，均低于100%，說明按照現有資產負債情況，一年以上、一年以內到期的資產不能滿足相同期間到期負債的資金需求。而一季度末，以上兩項指標還分別為76.02%、62.62%，分別環比下降3.82個百分點、23.99個百分點。
就保險業而言，資產負債管理歷來為硬約束。據2019年8月中國銀保監會發布的《保險資產負債管理監管暫行辦法》，對于資產負債管理能力較低或匹配狀況較差的保險公司，可采取以下一項或多項針對性的監管措施，包括但不限于風險提示、監管談話、下發監管函、監管通報、進行專項現場檢查或現場調查、要求進行專項壓力測試等。同時，中國銀保監會將資產負債管理能力評估結果作為評估保險公司股權投資能力、不動產投資能力和衍生品運用能力的審慎性條件。
風險綜合評級為C
從償付能力來看，今年二季度，渤海財險核心償付能力充足率為123.47%，綜合償付能力充足率同為123.47%，以上兩項指標較一季度均有所下滑。而最近一期風險綜合評級與一季度同為C。
近日，中國銀保監會、中國人民銀行就《保險公司償付能力管理規定(征求意見稿)》(以下簡稱《征求意見稿》)。根據《征求意見稿》，核心償付能力充足率不低于50%、綜合償付能力充足率不低于100%、風險綜合評級在B類及以上，為償付能力達標公司。不符合任意一項要求的，為償付能力不達標公司。
按照以上要求，渤海財險將被列為償付能力不達標公司。同時，渤海財險于2020年5月13日，收到中國銀保監會下發的《監管函》，要求管理層制定改善償付能力充足率的工作計劃，加快推進增資擴股，加強經營管理，調整業務結構，扭轉持續虧損的不利局面。
2019年12月30日，渤海財險公開募資不超過10億元，主要用于償付能力的補充以及對投資、非車險領域發展的支持。對此，渤海財險在償付能力報告中公開表示，力爭在三季度增資到位。(記者 郭偉瑩)
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