至純科技6月25日晚公告，上交所對(duì)至純科技重組交易方案進(jìn)行了問詢。
交易預(yù)案披露，此次交易對(duì)方承諾，2018年度至2020年度，波匯科技扣非后凈利潤(rùn)分別不低于3200萬元、4600萬元、6600萬元。波匯科技2016年及2017年度扣非后凈利潤(rùn)分別僅為1010.61萬元、1254.08萬元，與業(yè)績(jī)承諾差異較大。對(duì)此，上交要求至純科技結(jié)合行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、標(biāo)的公司歷史業(yè)績(jī)、在手訂單情況等，量化說明預(yù)測(cè)業(yè)績(jī)的可實(shí)現(xiàn)性。
該交易預(yù)案就波匯科技的應(yīng)收賬款回收風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了特別提示，并就應(yīng)收賬款回收進(jìn)行補(bǔ)償約定。如果截至2017年底的應(yīng)收賬款在2020年底尚未回收，且波匯科技業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)累積實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)小于累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，則業(yè)績(jī)承諾方需進(jìn)行補(bǔ)償。上交所要求公司補(bǔ)充披露，若已完成業(yè)績(jī)承諾但上述款項(xiàng)于2020年底尚未回收，是否仍需進(jìn)行補(bǔ)償。
預(yù)案顯示，至純科技擬通過收購波匯科技，在高純工藝系統(tǒng)及工藝制程設(shè)備中運(yùn)用其光傳感監(jiān)控系統(tǒng)及智能算法技術(shù)，并增加系統(tǒng)及設(shè)備運(yùn)營(yíng)過程中的數(shù)據(jù)匯聚及智能決策功能等。上交所要求公司結(jié)合波匯科技的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、下游客戶等，分析說明本次交易是否存在顯著可量化的協(xié)同效應(yīng)，以及本次交易對(duì)未來上市公司業(yè)績(jī)的具體影響。
交易停牌期間，波匯科技收購了其實(shí)際控制人趙浩持有的合波光學(xué)75.32%股權(quán)。該公司構(gòu)成波匯科技重要控股子公司，2017年凈利潤(rùn)占波匯科技凈利潤(rùn)總額的39.57%，凈資產(chǎn)占比為72.29%，對(duì)標(biāo)的公司影響重大。上交所要求公司補(bǔ)充披露停牌期間收購合波光學(xué)的原因及主要考慮。
此外，上交所對(duì)波匯科技實(shí)際控制人趙浩控制或參股的其他企業(yè)是否與波匯科技存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)或關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行了問詢。
