7月3日，申萬宏源的保薦代表人黃學圣、羅霄、吳柯佳受到證監會出具警示函措施，保薦代表人林琳、方欣被上交所予以監管警示。
3名保薦代表人收監管函
據悉，黃學圣為至正股份2017-2019年度持續督導的保薦代表人，羅霄為至正股份2017年度和2018年度持續督導的保薦代表人，吳柯佳為至正股份2019年1月16日至2019年12月4日期間持續督導的保薦代表人。證監會在對上海至正道化高分子材料股份有限公司(簡稱“至正股份”)現場檢查中關注到，上述三人未勤勉盡責充分履行審慎的核查程序。
警示函顯示，上述三人未發現至正股份報告期內存在控股股東及關聯方資金占用，且未履行審議程序并予以信息披露的情況;未發現至正股份與控股股東上海至正企業集團有限公司及其關聯方、上海閔匯塑膠制品廠、上海勍宇貿易有限公司、昆山博爾銘化工有限公司等公司資金往來未在賬面真實反映，導致相關期間財務報告信息披露不真實、不準確的情況;未發現至正股份募投項目超高壓(110-220KV)特種電線電纜高分子材料產業化項目，相關新建廠房和辦公樓未及時由在建工程結轉至固定資產，導致相關期間財務報告信息披露不真實、不準確的情況;未發現至正股份存在偽造部分客戶驗收單據的情況。
上述情況導致黃學圣、羅霄、吳柯佳簽字的報告未能反映前述至正股份在財務管理、信息披露和內部控制等方面存在的問題，中國證券監督管理委員會上海監管局決定對其采取出具警示函的監管措施。
2名保薦代表人被監管警示
收到監管警示的林琳和方欣為光通天下網絡科技股份有限公司(簡稱“光通天下”)首次公開發行股票并在科創板上市申請項目保薦代表人。
上交所對光通天下項目實施保薦業務現場督導時發現，根據招股書，杭州速聯信息科技有限公司(以下簡稱杭州速聯)、杭州云堤信息科技有限公司(以下簡稱杭州云堤)、杭州獨創科技有限公司(以下簡稱杭州獨創)、臺州世通網絡技術有限公司(以下簡稱臺州世通)、杭州碩耐網絡科技有限公司(以下簡稱杭州碩耐)、杭州優云科技有限公司系光通天下報告期內的 6 家主要客戶。
報告期內光通天下與該 6 家客戶的合計銷售收入占比達到 40.89%、55.53%、33.05%，光通天下經營業績影響重大。招股書披露，杭州速聯為光通天下的關聯方，除此之外，光通天下與其他主要客戶不存在關聯關系。
經現場督導查明，光通天下上述 6 家主要客戶存在部分公司注冊地和辦公地為同一科技園區、部分公司電話和郵箱相同、部分公司實際控制人之間存在親屬關系，以及 6 家公司股東、董事、監事、高級管理人員或員工部分重合等關聯性。同時，光通天下董事會秘書單夏燁報告期內曾在無合同依據或利息約定的情況下，向臺州世通的監事余春燕轉款 1050 余萬元，余春燕取現后資金用途不明。林琳、方欣作為保薦代表人未能充分核查前述主要客戶的背景情況，對疑似關聯關系的線索、是否受同一實際控制人控制等未能全面深入地開展盡職調查，其關注到光通天下董事、監事、高級管理人員與疑似關聯方客戶之間的資金流水異常情況，但未采取進一步核查措施。
此外，報告期內，光通天下與杭州速聯、杭州云堤、杭州碩耐、杭州獨創等主要客戶簽訂的銷售合同僅為框架合同，未明確具體的合同單價。而林琳和方欣也未對單價具體協商過程進行充分、全面的核查驗證。林琳和方欣的上述行為不符合《保薦人盡職調查工作準則》等相關規定，上交所決定對保薦代表人林琳、方欣予以監管警示。
中國網財經記者注意到，2019年至今，申萬宏源審核IPO公司數量9家，首發通過8家，通過率為88.89%，其中，深圳市翔豐華科技股份有限公司取消審核。(記者 胡靖聆)
